榜样领航⑧ | 精进不止 聚势有为——中电建振冲财务团队

　　财务团队多年来秉承管理是战略的体现、是职责的坚守、是团队的力量，向外拓、向内优，以专业为基石、以价值创造为引擎，在融资管理、跨境协同、资金管理、预算控制、决策支持、风险防范等领域多维发力，始终如一的践行财务人员的工作职责，提升自身价值，为公司的稳健发展提供坚强的财务支撑。连续5年被公司评为先进集体。

　　一、持续增强融资能力 为主业快速增长提供保障

　　为满足公司生产经营之需，刘春玲副总经理带领财务部不懈努力，致力于优化融资策略，丰富融资渠道，在股东方的大力支持下，切实保障了业务拓展的资金需求，持续实现了为事业部减负赋能：

　　（一）融资规模及低成本品种连年获得突破

　　1.近3年，获批的授信额度均超10亿元/年，其中资金类授信额度占比逐年上升，2024年达到66%。近3年年资金类授信额度对年完成收入的支撑率均保持在38%-48%，显著增强了项目承接和组织生产的从容性。

　　2.为最大限度降低资金成本，持续优化融资结构，积极开发适合项目垫资周期的低成本融资品种。在原有的流动资金贷款、保函基础上，新增了银行承兑汇票、国内反保理、国内信e链、国内信用证等低成本融资方式，2024年获批额度达到8.1亿元。

　　3.至2024年，公司已与包括中国银行在内的多家银行建立了合作关系，不仅确保了部分项目保函需求由国有银行出具，而且充分展现了市场对公司稳健发展的高度认可。

　　4.至2024年，公司突破实现了所有融资授信均以信用方式获批，无需担保或抵押物。公司连续20年保持了零保证金开立保函的财务记录。

　　(二）跨境协同，助力公司海外业务的拓展

　　1.成功获批到“人民币境外放款”业务，并顺利向境外子公司账户支付了人民币第一笔款项，后续资金有序汇出，实现了公司跨境人民币业务的新突破，有力地支持公司海外业务发展。

　　2.成功获批银行直接向公司境外全资子公司直接发放本外币贷款，授信品种包括流动资金贷款和贸易融资。在姚军平副总和海外事业部的支持配合下，协调北京、香港、巴拿马三地签署文件，通过“24小时接力沟通”攻克13小时时差壁垒，成功开立FTN账户（自由贸易账户）和NRA账户（境外机构境内账户），实现首笔以海外全资子公司为融资主体、依托海南自由贸易港打通的境内外的本外币资金流通渠道。相比内保外贷，跨境人民币借款等模式，无需与外管局登记备案，流程简便、成本降低，减少了开立保函的费用及时间成本。为公司在海外市场的拓展提供了坚实的资金保障，大大提升公司的信誉度和国际化程度。

　　3.为海外项目开立履约保函，鉴于该项目的保函主体涉及多家公司，所以注定保函的诞生之路荆棘满途。为了开出这张保函，地基基础事业部和财务部两个团队开始与时间和困难赛跑，最终历时5个月，在与8家银行多轮沟通修改方案后，最终成功开具保函，避免了进度款的扣减。

　　（三）诚信共赢， 深化银企合作

　　财务团队致力于深化银企合作，始终秉持稳健共赢的发展理念，携手应对市场挑战，实现了互利双赢。公司所有融资与保函文件均经过律师法审后办理；截止2024年，历年融资无一不良记录，全部如期还款。2024年度，公司凭借与金融机构的深度合作成果，分别被中国银行和招商银行同时授予“最佳合作伙伴”称号。

　　二、价值创造，构筑利润中心化

　　在保持财务传统职能如核算、报销、报表编制等工作的基础上，财务部长期以来践行刘春玲副总“数据即资产，从数据中提取价值，使每一财务环节持续成为潜在利润中心”的工作理念，构建四维价值创造，深挖数据背后隐藏的价值信息，从“数据提供者”到“价值创造者”：

　　（一）直接利润稳步贡献

　　1.在与银行合作中，敏锐了解到同行业企业认定高新技术的相关信息，为了积极挖潜公司新的利润增长点，建议公司启动高新技术企业认定申报，公司经过认真评估研究、凭借本领域的创新成果，正式启动该项工作。高新技术企业认定不仅能带来税收优惠和财政补贴【享受企业所得税年税率优惠相当于在标准税率上降低了40%、叠加税前研发费用加计扣除等税收减免、融资贷款利率优惠等】，还能提升品牌形象、增强市场竞争力，并促进技术创新和人才吸引，对公司发展具有长远意义。

　　2.合理配置资金，通过强化风险防控、优化资金配置、集中资金管理提升资金使用效率等多措并举，确保资金的高效利用和安全保管，持续让资金创收形成纯利润，实现了资金管控工作的稳步提升。

　　3.及时了解税收政策，在合法合规的前提下降低公司税负，确保政策红利应享尽享，近三年农产品抵扣增值税进项税、分包抵税、残保金减免、企业招聘重点人群增值税退税等持续为公司带来节省及退税。

　　（二）运营效率逐步提高

　　建立了以年度预算为核心的财务目标控制，以实现资源的优化配置降低隐性成本，实现国有资产保值增值。财务部始终秉持“精益求精”的管理理念，加强预算管理，通过严格的预算监控，管控财务支出必要性、合理性和成本效益性，近3年公司公共费用平均执行比为88.13%，较好实现公司降本增效的目标。

　　（三）风险管理持续强化

　　财务团队通过资金管理、成本控制、财务分析和合规监督等工作，帮助公司识别、评估和应对财务相关风险，持续以财务预警引导公司，优化业务决策。不断提升业财融合水平，针对项目开展财务风险评审，为业务开展提供专业支持叠加价值创造。

　　随着公司业务规模的不断扩大，公司注册成立的分子公司较多，其财务工作或由财务部直接管理或外派财务专业人员至项目前沿，发挥财务管理的重要作用，规范财务行为，降低财务风险。

　　加强内控管理，实行重大财务事项书面报告、分级决策的控制制度。通过职责分工和工作程序的适当安排，使各项核算活动落实“不相容岗位相互分离、相互制衡”的内部牵制管理。

　　（四）战略预期储备弹性

　　为公司未来的业务增长储备财务弹性，这意味着公司在面对不确定性的市场环境时，有一定的授信资金来源支持战略调整和业务拓展。

　　三、实施数字化智能化转型

　　财务团队积极探索新技术应用，推动财务工作向智能化、自动化方向发展。2024年上线资金管理平台，实现自动采集数据，切实提高财务管理综合效能。

　　四、服务项目 提质增效

　　1.公司项目施工过程中一定时期内需要垫资，财务团队除引导公司加紧无息的工程进度款回收外，本着安全可控的原则，最大限度的为各事业部提供资金支持，2022年-2024年间支持了186个项目的资金周转、为事业部开具承兑汇票反保理累计380笔。

　　2.一直以来与税务部门保持着良好的税企互动，历年来公司均取得“纳税信用A级”评价，在税务部门一直保持着良好的企业社会形象。

　　3.财务为专业性，政策性强的工作，团队本着“沟通工作、方便你我”，用业务的思维讲清财务逻辑，用非财务专业术语解读财务事项，做好“寓管理于服务”，通过《财务手册》《办理反向保理业务流程指引》“通知”“政策解读”“视频”“培训”等形式在公司范围内进行沟通宣贯。

　　五、团队建设

　　独行快、众行远，财务团队不仅是财务人履行职责的职场，更是一个充满温度与凝聚力的大家庭。面对繁重账目，吴春秀主任带领大家以专业的态度并肩作战，彼此支持，共同攻坚克难；每一次深入的学习与复盘，每一次充满活力的团建活动，都增强了团队的默契与信任。在这里，我们是并肩作战的同事，也是彼此信任的伙伴。

　　1.每一个新人入职，部门均安排一带一；发挥传帮带作用，实现技能传承、效率提升、文化融入。

　　2.每一个岗位配备：

　　《岗位说明书》-知悉工作职责、工作标准，懂得什么是正确的，我离正确有多少—改进—达到；

　　《岗位操作规范》-知悉流程该怎么走，指导业务操作更加闭合化，规范化，同时便于财务人员之间顺利轮岗和交接。

　　《岗位核算规范》-知悉账务该怎么处理，保证财务核算准确完整与数据口径的统一。

　　3.注重团队成员的培养与发展，组织不定期组织学习培训——温故知新、与时俱进、知行合一、突破惯性思维、持续提升团队成员的专业素养与综合能力，打造一个集专业性、职业精神与敬业态度于一身的财务部。

　　4.倡导“从核算向管理、业财融合的转变”，授人以鱼不如授人以渔，团队成员共同分享成长的喜悦。每个人的提升亦是我们工作的重要组成部分。只有大家共同进步，才是真正的美好。

　　5.将“制度化”确立为财务管理的关键目标之一，强化公司管理制度的构建，切实做到财务管理有章可循、有据可依。

　　6.建立了政策文件传阅制度，由专人负责每周收集财政部、税务总局等网站发布的相关政策，并于每周五发送至部门工作群，确保各岗位人员及时对接最新政策、利用政策资源，规避财务风险，加强财务的应变性，最大限度为公司创造价值。

　　星辰大海，征途如虹。财务团队以数字经纬勾勒发展蓝图，以匠心精神守护公司命脉，在每一次精诚协作中诠释“众行致远”的深刻内涵。新的一年，团结紧张严肃活泼的振冲财务人将继续在公司的统一领导下、各部门的支持帮助下，凝心聚力，在专业深耕中锻造韧性，在创新突破中点亮未来，为公司的发展贡献更大的力量！——志合者，不以山海为远；同心者，终将共赴星辰！

图文 | 财务部
责编 | 总经理工作部